如何降低不良贷款？
不良贷款，从字面上理解，就是不良的贷款 那么什么是“不良”呢？ 这个词在金融领域里，有很多含义，而最常见的是指违约（Default）。所以，不良贷款最准确的定义就是：借款人未能按照合同约定偿还到期应付款项，或担保人未能按照合同约定履行相应的担保责任，从而形成的借贷关系逾期或欠息超过一定期限，银行有权处置其财产以抵偿欠款的权利丧失。 而影响贷款质量的主要指标包括：贷款损失准备金、资金回收率、逾期率、呆账率等。其中，贷款损失准备金的计提是否充足、及时，对贷款质量的影响最大。
目前大部分银行是按照央行制定的贷款风险分类标准来对信贷资产进行质量的划分： 此分类方法将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。其中，正常贷款是指借款人和担保人都按时足额还款的贷款；关注贷款是指借款人到期不能按时足额还款，但担保人能够代偿的贷款；次级贷款是指借款人到期不能按时足额还款且担保人也无法代偿的贷款；可疑贷款是指那些已完全失去清偿力和担保能力，估计贷款可能全部损失，但尚需继续观察的贷款；损失贷款就是指实际已经全额损失且无收回可能的贷款。
根据这个规定，银行就可以根据客户的信用状况和还款能力的变化，随时调整债务人的还款计划，通过协商的方式达到实现贷款收益的最大化。 对于不良贷款的管理，一般有四种办法：
一是收贷收债，银行通过法律手段强制借款人归还借款本息；
二是以资抵债，如果借款人的经营业绩有所改善，可以用未来的收入用来抵偿银行的贷款本息； 三是在符合相关规定的情况下，进行重组，调整还款方式、延长还款期限； 四是核销，当贷款损失金额大于银行能追偿的金额时，银行作为债权人丧失了对损失的追偿权，银行资产负债表中的该项贷款视为已经消灭，同时记入有关核算科目。