假设某投资者购买了一只基金，该基金的资产组成是股票和债券。 买进时，该投资基金有100万份可交易单位。卖出时，该基金持有75万股股票，价值375万元；25万张债券，面值1亿元，利息收入2500万元。扣除相关费用40万元后，该投资者的盈亏如下：
（375+2500）-40=2875（万元） 100-75=25（万） 也就是说，虽然投资者只是买进了基金公司的一小部分，即9%的净资产，但基金公司的这一部分却为投资者创造了2875万元的财富，比投资到该基金的其它所有资产创造的利润总和还要多！这就是“份额”的魅力所在了~
窦亚萍优质答主基金份额，简称份额，是一个比较容易混淆的概念。首先，它是基金份额持有人持有基金的证据，这类似于股票持有人拥有股票的数量的股票。但是，基金份额与股票有非常重要的区别。目前的股票都是面额股票，发行价格等于票面金额，即股票价格=面额。同时，股票持有人持有的股份数直接反映出所占股份的比例。
基金单位的投资人所占财产份额的比例，不是像股票持有人直接根据所持股票数额占公司发行在外的股份总额的比例认定，而是要经过一系列的计算后才可以得到。这主要是由于基金单位的价格由其所代表的资产价值决定，而股票的价格是由市场供求决定的。
基金单位的发行价格等于基金单位的资产净值。
在基金存续期间，投资者不可以向基金公司赎回基金单位而只能在证券市场买卖基金单位，基金单位的市场价格直接体现为其所代表的资产价值。基金单位的净值随时变动，而且，同股票一样，在证券交易所交易的基金单位的价格也直接受市场供求关系的影响，基金单位的交易价格往往偏离其净值。
