什么是基金的累积净值？
基金累计净值也叫基金份额净值，是自基金成立日起每个营业日的基金资产净值和份额余额的累加之和，以元为单位。 其公式为： 基金份额净值=（总资产-总负债）/基金份额总额 其中： 总资产是指基金上市交易当天收盘后的账面资产总值； 总负债是指基金运营过程中所承担的债务，包括应付费用、资金利息等； 基金份额总额是指成立之日起所发行的全部基金单位数量。
通过计算可以得出每日的基金份额净值。然而，基金份额净值只是一个基准点的数值，它并不能反映从基期到报告期的实际净值变化过程。要了解这一变化过程则需要另外计算——即把当日的基金资产净值与份额净值进行加权平均，然后再与上一期（通常指最近7天的任何一天）的基金资产净值与份额净值进行比较。 当然，如果时间跨度更长的话，还需要考虑更多的因素，如市场利率、费率、汇率以及宏观经济指标等。
总之，影响基金收益的有价证券价格的变化是不断进行的，所以基金净值也是不断的变动着，这种变动每天都可以观察到。但是，我们不可能每天都对基金进行评估，而且也不必要天天都进行买卖操作。如果我们能掌握一些评估方法并坚持定期评估，我们就可以更有效地对基金进行动态管理了。